| 2e marap 2023 |
|
Incidenteel |
Structureel |
Totaal |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1. Samenleven |
|
|
|
|
|
Lasten |
|
|
|
|
|
|
1.2 Thema Samenleven |
|
|
|
|
|
|
6420000 Gymnastieklokalen |
|
|
|
|
|
|
|
4380030 Energie |
|
|
|
|
|
|
|
|
Op basis van de voorschotten zijn de energielasten hoger dan begroot. |
-10.000 |
0 |
-10.000 |
|
|
6520030 Sporthallen, overig |
|
|
|
|
|
|
|
4380110 Ov goed en dienst |
|
|
|
|
|
|
|
|
Extra budget benodigd voor het opstellen van het accommodatiebeleid en Integraal Huisvesting Plan onderwijs. Zie collegeadvies 23 mei 2023. |
-17.000 |
0 |
-17.000 |
|
|
6520050 subs.reg. am.sp.ver. |
|
|
|
|
|
|
|
4730000 Afschrijvingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Afschrijvingen zijn lager dan begroot doordat afschrijvingen bijdrage activa SV Oosterwolde een jaar later start dan begroot. |
11.000 |
0 |
11.000 |
|
|
6570190 Pumptrack Oost.wolde |
|
|
|
|
|
|
|
4730100 Afschrijvingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Hogere eenmalige afschrijving door hogere investering in pumptrackbaan Oosterwolde. Zie ook hoofdstuk 2 investeringskredieten. |
-25.000 |
0 |
-25.000 |
|
1.1 Thema Meedoen |
|
|
|
|
|
|
6640000 Sociale Werkvrz |
|
|
|
|
|
|
|
4433000 Bijdrage GR |
|
|
|
|
|
|
|
|
De extra bijdrage aan Caparis i.v.m. corona compensatie geeft een nadeel van € 10.000. |
-10.000 |
0 |
-10.000 |
|
|
6630080 Armoedebeleid/Minima |
|
|
|
|
|
|
|
4341200 Bijzondere bijstand |
|
|
|
|
|
|
|
|
De lasten voor de licentie voor de voorzieningenwijzer zijn circa € 12.000 lager dan begroot. |
12.000 |
0 |
12.000 |
|
1.4 Thema Goed opgroeien |
|
|
|
|
|
|
6672270 Jeugdhulp z.verbl.ov |
|
|
|
|
|
|
|
4341100 Verg natura aan pers |
|
|
|
|
|
|
|
|
De inzet van jeugdhulp laten al enige jaren een forse stijging zien, zowel in duur als in complexiteit en intensiteit. Daardoor nemen de kosten ook fors toe. De coronaperiode heeft een enigszins dempend effect gehad, daar is nu geen sprake meer van. Daarom is bij de voorjaarsrapportage 2023 het budget met € 550.000 bijgesteld. Een nieuwe prognose laat een aanvullend tekort van bijna € 1 miljoen zien. In de begroting hebben we het budget met € 750.000 bijgesteld. De komende tijd gebruiken we om onderzoek uit te voeren. Doel hiervan is toetsing van de prognose, oorzaken achterhalen en opties te vinden om de stijging in de lasten te verminderen dan wel om te buigen. Wij komen hier voor de volgende kaderbrief bij u op terug. We verwachten dat voor het onderzoek circa € 15.000 nodig is. |
-765.000 |
0 |
-765.000 |
|
Baten |
|
|
|
|
|
|
1.2 Thema Samenleven |
|
|
|
|
|
|
6520060 Sporttern beh beleid |
|
|
|
|
|
|
|
8360000 Huren |
|
|
|
|
|
|
|
|
De zendmast in Appelscha, die op grond van de gemeente staat, is in 2020 verkocht. Het heeft enige tijd geduurd om de gegevens van de huidige eigenaar te achterhalen. Hierdoor is een achterstand in pacht van de grond ontstaan. Inmiddels is duidelijk wie de eigenaar is en wordt de achterstallige pacht alsnog in rekening gebracht. |
13.000 |
0 |
13.000 |
|
|
6510000 Sportstimulering |
|
|
|
|
|
|
|
8431100 Overige ovdr vh rijk |
|
|
|
|
|
|
|
|
Dekking lasten voor lokaal sportakkoord en brede regeling combinatiefuncties vond tot 2023 (deels) plaats via de algemene uitkering. Vanaf 2023 kunnen deze lasten gedekt worden door een specifieke uitkering waardoor per saldo een voordeel van € 164.000 ontstaat. Het structurele voordeel is verwerkt in de begroting 2024. |
164.000 |
0 |
164.000 |
| Totaal 1. Samenleven |
|
-627.000 |
0 |
-627.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2. Welzijn & educatie |
|
|
|
|
|
Lasten |
|
|
|
|
|
|
2.2 Thema Onderwijs |
|
|
|
|
|
|
6420010 Huisvesting BO |
|
|
|
|
|
|
|
4730000 Afschrijvingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bij zowel o.b.s. de Riemsloot als s.b.o. Kampingerhof zijn bij hercontrole door de brandweer tekortkomingen geconstateerd. De lasten voor het opheffen van de tekortkomingen komen voor gemeentelijke vergoeding in aanmerking. De lasten hiervan bedragen voor o.b.s. de Riemsloot circa € 25.000 en voor s.b.o. Kamperingerhof circa € 5.000. Het betreffen beide investeringen in activa welke kleiner zijn dan € 25.000. Conform onze financiële verordening kunnen dergelijke investeringen in een keer worden afgeschreven. De onderwijsgebouwen zijn gefinancierd met annuïteitleningen. Een annuïteit is een vast bedrag dat zowel de rente als de aflossing bevat. De werkelijke rente is lager dan begroot. Hierdoor is het renteaandeel in de annuïteit lager dan begroot en het afschrijvingsdeel € 27.000 hoger dan begroot. |
-57.000 |
0 |
-57.000 |
|
|
6420020 MFS De Boekebeam |
|
|
|
|
|
|
|
4380030 Energie |
|
|
|
|
|
|
|
|
Op basis van de voorschotten zijn de energielasten hoger dan begroot. |
-10.000 |
0 |
-10.000 |
| Totaal 2. Welzijn & educatie |
|
-67.000 |
0 |
-67.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3. Ruimtelijke & economische ontwikk. |
|
|
|
|
|
Lasten |
|
|
|
|
|
|
3.3 Thema Milieu |
|
|
|
|
|
|
6720030 Riolering, onderzoek |
|
|
|
|
|
|
|
4380200 Onderh roer zaken |
|
|
|
|
|
|
|
|
Een deel van de voor 2022 geplande werkzaamheden is in 2023 uitgevoerd. |
-50.000 |
0 |
-50.000 |
|
|
6720020 Riol, planvorming |
|
|
|
|
|
|
|
4720000 Voorzieningen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Mutatie voorziening riolering i.v.m. verschuiving werkzaamheden |
118.000 |
0 |
118.000 |
|
|
6720040 Riolering, onderhoud |
|
|
|
|
|
|
|
4380110 Ov goed en dienst |
|
|
|
|
|
|
|
|
Een deel van de voor 2022 geplande werkzaamheden is in 2023 uitgevoerd. |
-15.000 |
0 |
-15.000 |
|
|
|
4380030 Energie |
|
|
|
|
|
|
|
|
Op basis van de voorschotten zijn de energielasten hoger dan begroot. |
-53.000 |
0 |
-53.000 |
|
3.4 Thema Bouwen en wonen |
|
|
|
|
|
|
6810000 Bestemmingsplannen |
|
|
|
|
|
|
|
4448100 Uitkering planschade |
|
|
|
|
|
|
|
|
Er wordt dit jaar geen planschade verwacht, die voor rekening komt van de gemeente. |
15.000 |
0 |
15.000 |
|
3.2 Thema Openbare ruimte |
|
|
|
|
|
|
6210060 Openbare Verlichting |
|
|
|
|
|
|
|
4380030 Energie |
|
|
|
|
|
|
|
|
Op basis van de voorschotten zijn de energielasten hoger dan begroot. |
-118.000 |
0 |
-118.000 |
|
|
6210070 Investeringswerken |
|
|
|
|
|
|
|
4730000 Afschrijvingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
In de begroting is voor € 133.000 rekening gehouden met afschrijving Haerenkwartier en voor € 23.000 voor Verkeerplan Donkerbroek. Doordat investeringen (nog) niet gereed zijn vervalt de afschrijving. Afschrijving Haerenkwartier wordt gedekt via onttrekking kapitaalreserve. Deze is dus ook lager. Per saldo is dit budgetneutraal. |
156.000 |
0 |
156.000 |
|
|
6570010 Beplant en gras |
|
|
|
|
|
|
|
4380650 Onderh onroer zaken |
|
|
|
|
|
|
|
|
Extra uitgaven in verband met de vervanging van meerdere buxus hagen door aantasting door de Buxusmot |
-6.000 |
0 |
-6.000 |
|
|
6570090 Bomen |
|
|
|
|
|
|
|
4380650 Onderh onroer zaken |
|
|
|
|
|
|
|
|
Er zijn extra lasten van € 35.000 voor het opruimen van bomen en € 15.000 voor nieuwe aanplant door juli storm van dit jaar. |
-50.000 |
0 |
-50.000 |
|
3.1 Thema Economische ontwikk. |
|
|
|
|
|
|
6570070 Turfroute |
|
|
|
|
|
|
|
4380110 Ov goed en dienst |
|
|
|
|
|
|
|
|
We zijn nog in gesprek met de Provincie over een nieuwe overeenkomst. We hebben de lasten 2023 bijgesteld op basis van de werkelijke lasten 2022 waarbij we rekening hebben behouden met een verhoging van 5%. |
-23.000 |
0 |
-23.000 |
|
Baten |
|
|
|
|
|
|
3.3 Thema Milieu |
|
|
|
|
|
|
6740020 Zonnepaneelvelden |
|
|
|
|
|
|
|
8380100 Overige inkomsten |
|
|
|
|
|
|
|
|
We verwachten hogere baten dan begroot op basis van de opgewekte Kwh van de afgelopen jaren en de actuele prijzen. |
10.000 |
0 |
10.000 |
|
|
6730020 Inz milieustraat |
|
|
|
|
|
|
|
8380100 Overige inkomsten |
|
|
|
|
|
|
|
|
Verkoopopbrengst ondergrondse containers. Deze worden nu door de gemeente gehuurd van Omrin en vallen onder de dienstverleningsovereenkomst. |
78.000 |
0 |
78.000 |
|
3.4 Thema Bouwen en wonen |
|
|
|
|
|
|
6003000 Grond en gebouwen |
|
|
|
|
|
|
|
8310000 Opb grondverkopen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Verkoopopbrengst grond Boerestreek Appelscha. |
33.000 |
0 |
33.000 |
|
3.9 Thema Reserves programma 3 |
|
|
|
|
|
|
6010020 Reserve programma 3 |
|
|
|
|
|
|
|
8710030 Reserves programma 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Mutatie reserve lastenverlichting als gevolg van verkoop ondergrondse containers en mutatie reserve strategische projecten als gevolg van latere afronding investering Haerenkwartier. |
-211.000 |
0 |
-211.000 |
| Totaal 3. Ruimtelijke & economische ontwikk. |
|
-116.000 |
0 |
-116.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5. Openbare orde en veiligheid |
|
|
|
|
|
Lasten |
|
|
|
|
|
|
5.1 Thema Openbare orde en veiligheid |
|
|
|
|
|
|
6110000 Brandweer |
|
|
|
|
|
|
|
4380110 Ov goed en dienst |
|
|
|
|
|
|
|
|
De Veiligheidsregio voert sinds 2022 taken uit voor Ooststellingwerf op het gebied van toetsen vergunningen en controle gebouwen mbt brandveiligheid. De lasten hiervan bedragen € 37.000. Onze eigen organisatie kan deze taken niet meer zelf door toegenomen complexiteit en eisen die dit stelt aan medewerkers. De structurele last is verwerkt in de begroting 2024. |
-37.000 |
0 |
-37.000 |
| Totaal 5. Openbare orde en veiligheid |
|
-37.000 |
0 |
-37.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6. Bestuur & Dienstverlening |
|
|
|
|
|
Lasten |
|
|
|
|
|
|
6.2 Thema Dienstverlening |
|
|
|
|
|
|
6550030 Monumenten verg. |
|
|
|
|
|
|
|
4380110 Ov goed en dienst |
|
|
|
|
|
|
|
|
Voor monumenten verwachten we dit jaar minder lasten doordat voor de organisatie van de monumentendag minder inzet van externen nodig is. |
5.000 |
0 |
5.000 |
|
|
6830020 Omg verg |
|
|
|
|
|
|
|
4380110 Ov goed en dienst |
|
|
|
|
|
|
|
|
Lasten zijn lager dan begroot doordat er minder welstandsadviezen nodig zijn. Deze ontwikkeling zien we ook terug bij de baten omgevingsvergunningen. |
20.000 |
0 |
20.000 |
|
6.1 Thema Bestuur |
|
|
|
|
|
|
6002010 Verkiezingen |
|
|
|
|
|
|
|
4380110 Ov goed en dienst |
|
|
|
|
|
|
|
|
Het budget voor verkiezingen in maart 2023 is met circa € 40.000 overschreden. Daarnaast verwachten we circa € 70.000 nodig te hebben voor de organisatie van de vervroegde Tweede Kamerverkiezing in november 2023. Gemeenten krijgen geen compensatie voor de de lasten die ze moeten maken voor de extra verkiezing in november 2023. |
-110.000 |
0 |
-110.000 |
|
|
6001000 Raad |
|
|
|
|
|
|
|
4110000 Loonkosten en toel |
|
|
|
|
|
|
|
|
De vergoedingen zijn geactualiseerd naar aanleiding van de laatst bekende circulaire. De structurele verhoging is verwerkt in de begroting 2024. |
-29.000 |
0 |
-29.000 |
|
|
6001010 B&W |
|
|
|
|
|
|
|
4110000 Loonkosten en toel |
|
|
|
|
|
|
|
|
Salarislasten aangepast naar aanleiding van de laatste circulaire. De structurele verhoging is verwerkt in de begroting 2024. |
-30.000 |
0 |
-30.000 |
|
|
|
4110250 Soc uitk (vrm) pers |
|
|
|
|
|
|
|
|
Betreft wachtgeld oud-wethouders. Er is een aanpassing vanwege indexering en er is een afrekening ontvangen over het jaar 2022. |
-180.000 |
0 |
-180.000 |
|
6.3 Thema Financiën |
|
|
|
|
|
|
6004052 Bet. verkeer en fisc |
|
|
|
|
|
|
|
4380110 Ov goed en dienst |
|
|
|
|
|
|
|
|
Er zijn hogere lasten door extra fiscale advisering (vpb en btw). |
-10.000 |
0 |
-10.000 |
|
|
6004055 Representatiekosten |
|
|
|
|
|
|
|
4380210 Representatiekosten |
|
|
|
|
|
|
|
|
Er zijn circa € 20.000 extra representatielasten door de burgermeesterwissel. Daarnaast zijn er circa € 25.000 extra lasten voor jubilea, afscheid en pensionering van medewerkers. |
-45.000 |
0 |
-45.000 |
|
|
6004010 IP Huisv werkplek |
|
|
|
|
|
|
|
4380030 Energie |
|
|
|
|
|
|
|
|
Op basis van de voorschotten zijn de energielasten hoger dan begroot. |
-83.000 |
0 |
-83.000 |
|
|
|
4730000 Afschrijvingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
In de begroting is voor € 80.000 rekening gehouden met afschrijving project hybride werken. Doordat investeringen (nog) niet gereed is vervalt de afschrijving. |
80.000 |
0 |
80.000 |
|
|
6004020 IP BD acc. werf |
|
|
|
|
|
|
|
4730000 Afschrijvingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
In de begroting is voor € 95.000 rekening gehouden met afschrijving (ver)nieuwbouw buitendienst. Doordat investeringen (nog) niet gestart is vervalt de afschrijving. |
95.000 |
0 |
95.000 |
|
|
6005020 Kapitaallasten |
|
|
|
|
|
|
|
4510000 Betaalde rente |
|
|
|
|
|
|
|
|
Op basis van de laatste liquiditeitsprognose is minder budget nodig voor kort geld. |
95.000 |
0 |
95.000 |
|
|
|
|
|
|
|
Baten |
|
|
|
|
|
|
6.2 Thema Dienstverlening |
|
|
|
|
|
|
6830030 Omg verg baten |
|
|
|
|
|
|
|
8370200 Leges en rechten |
|
|
|
|
|
|
|
|
Er zijn zowel minder reguliere als grote omgevingsvergunningen dan begroot. |
-100.000 |
0 |
-100.000 |
|
6.3 Thema Financiën |
|
|
|
|
|
|
6005000 Deeln/dividend |
|
|
|
|
|
|
|
8520000 Dividend/winstuitk |
|
|
|
|
|
|
|
|
Dit is het gevolg van een hoger dividend van de BNG en Omrin over het jaar 2022. |
70.000 |
0 |
70.000 |
|
|
6005020 Kapitaallasten |
|
|
|
|
|
|
|
8510000 Ontvangen rente |
|
|
|
|
|
|
|
|
Bij de opzet van de raming is geen rekening gehouden met te ontvangen rente door het schatkistbankieren. |
200.000 |
0 |
200.000 |
|
|
6061020 Btn OZB eig wo |
|
|
|
|
|
|
|
8221200 OZB eigenaren woning |
|
|
|
|
|
|
|
|
Als gevolg van hogere WOZ-waarden (na het moment van tariefbepaling) is er een hogere opbrengst. Wel zijn er bezwaarschriften die nog kunnen leiden tot verminderingen. De begrotingswijziging is gebaseerd op 75% van de hogere opbrengst. |
188.000 |
0 |
188.000 |
| Totaal 6. Bestuur & Dienstverlening |
|
166.000 |
0 |
166.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Eindtotaal |
|
|
|
-681.000 |
0 |
-681.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|