Programma 0 Bestuur en ondersteuning
Afdeling M&O, incidenteel nadeel € 42.000
Kosten verlenging Regio Deal (2024 € 6.000, 2025 € 17.000 en 2026 € 6.000). De raad is hierover geïnformeerd via raadsmededeling #1464. Uitbreiding dorpen coördinator, incidenteel nadeel € 36.000. Deze uitbreiding is bedoeld om voor 2024 uitvoering te geven aan het initiatievenloket door de dorpencoördinatoren en het intensiveren van de taken van de dorpencoördinatoren richting de dorpen. De aanvraag voor structureel budget loopt via de kaderbrief.
Afdeling K&O, incidenteel nadeel in 2024 € 11.200 en vanaf 2025 € 179.800
In december 2023 is de cao gemeenten 2024 definitief geworden. In de begroting is rekening gehouden met een stijging van 5%. De definitieve stijging is voor 2024 5,0625% en vanaf 2025 6%. Dit betekent een klein nadeel voor 2024 € 14.500 (eigen organisatie € 11.200 en OWO € 3.300) en vanaf 2025 € 232.500 (eigen organisatie € 179.800 en OWO € 52.700).
IP Automatisering, incidenteel nadeel € 28.000
De leveranciers brengen hogere indexaties in rekening dan in de begroting is opgenomen. De structurele gevolgen zijn bij de Kaderbrief 2025 meegenomen.
Overige OWO afdelingen, incidenteel nadeel € 52.300 en vanaf 2025 nadeel € 52.700
Zie toelichting afdeling K&O. Incidenteel betreft formatie-uitbreiding bij DIV om de fysieke post beter af te handelen en het aanstellen van een projectleider voor de aanbesteding van het salarispakket. De structurele gevolgen voor de uitbreiding van de formatie DIV zijn bij de Kaderbrief 2025 meegenomen.
Grond en gebouwen, incidenteel nadeel € 65.000
Op 30 januari 2024 is door de raad besloten de voormalige aula te slopen en het terrein in te richten als een tijdelijk parkeerterrein met halfverharding.
Reserve programma 3 en 8, incidenteel nadeel €1.161.200 (budgettair neutraal)
Bij de opstelling van de jaarrekening 2023 zijn de ramingen van de grondexploitatie geactualiseerd. Zie bij programma 3 voor de industrieterreinen en bij programma 8 voor de woningbouw. Per saldo
Programma 1 Veiligheid
Brandweer en veiligheid, incidenteel nadeel € 104.354
Stijging van de bijdrage aan de VRF n.a.v. de behandeling van de kaderbrief 2025-2028 en de begrotingswijziging 2024. Dit conform Raadsvoorstel van 19 december 2023.
Programma 3 Economie
Grondexploitatie industrieterreinen, incidenteel voordeel € 1.016.200 (budgettair neutraal)
Op basis van de jaarrekeningcijfers 2023 zijn ramingen van de projecten voor 2024 en verder geactualiseerd. Zoals in de jaarstukken 2023 is aangegeven verwachten we dat de projecten voor de woningbouw en industrieterreinen binnen vijf jaar kunnen worden afgesloten. De ramingen zijn op basis van dat uitgangspunt geactualiseerd
Programma 4 Onderwijs
Huisvesting VO, structureel voordeel € 30.000
Door terugloop van het aantal leerlingen van het Stellingwerf College is het niet langer noodzakelijk om voor het bewegingsonderwijs gebruik te maken van het zwembad in Oosterwolde. De huur van het zwembad vervalt hierdoor.
Programma 5 Sport, cultuur en recreatie
Sporthallen, structureel nadeel € 25.500
De indexatie van de exploitatiebijdrage voor de Boekhorst, Steegdenhal en de Bongerd is hoger dan begroot.
Zwembad Haulewelle, incidenteel nadeel € 25.000
Budget voor aanvullende subsidie stichting Haulewelle voor bijdrage hogere personeelslasten 2024. De raad is hierover geïnformeerd via raadsmededeling #1544.
Openbare bibliotheek, structureel voordeel € 57.000
Aan de hand van gesprekken met de bibliotheek en de door hun aangeleverde stukken is de hoogte van de subsidie in OWO-verband onder de loep genomen. Hieruit kwam naar voren dat er binnen OWO verschillend is omgegaan met vaststelling van de hoogte van de subsidie. Dit is nu gelijk getrokken naar een subsidie per inwoner (€ 21,22). Voor onze gemeente betekent dit een daling van de subsidie met € 57.000. Er is dus sprake van lagere lasten dan begroot. In het tweede kwartaal van 2024 worden er definitieve subsidieafspraken voor 2024 met BZOF gemaakt. We verwachten dat het definitieve subsidiebedrag niet wijzigt. Mocht dat wel aan de orde zijn, dan komen we daar bij de najaarsrapportage bij u op terug.
Cultuurbehoud, incidenteel nadeel € 25.000
Naar aanleiding van de motie ‘M-073: Het verleden niet vergeten’, stelt het college voor om hiervoor in totaal € 25.000 beschikbaar te stellen voor 2024 én 2025 om de herinneringen aan de Tweede Wereldoorlog levend te houden voor de huidige en komende generaties.
Masterplan Appelscha, incidenteel nadeel € 50.000
Budget voor incidentele subsidie 2024 aan coöperatie Appelscha 3.0. Conform besluit raad van 23 april 2024.
Programma 6 Sociaal domein
Jeugdhulp, structureel nadeel € 2,3 miljoen
Bij de jaarrekening 2023 hebben wij u geïnformeerd over een aanzienlijk nadeel op jeugdhulp. Met behulp van een externe partij is een nieuwe prognose gemaakt van de jeugdhulplasten. Het totale tekort (ten opzichte van de begroting) komt uit op € 2,3 miljoen als de ontwikkeling zich zo doorzet als in de afgelopen jaren. In de kaderbrief 2025 wordt u geïnformeerd over de bedragen die geraamd zijn bij de voorgenomen maatregelen om dit tekort te verkleinen. In bijlage 1 staan diverse mutaties op de budgetten jeugdhulp. Naast het nadeel van € 2,3 miljoen zijn de budgetten verschoven naar de diverse juiste taakvelden.
WMO, structureel nadeel € 301.000
Op 19 december bent u via een raadsmededeling (#1469) geïnformeerd over een structureel nadeel van € 456.000 door de indexatie van de WMO tarieven 2024 op basis van de reële prijs. Voor de indexatie is gebruik gemaakt van de VNG-rekentool en de volume effecten waren hier nog niet in meegenomen. Rekening houdend met de volume effecten en het voordeel van € 330.000 op de dagbesteding, komt het totale tekort (ten opzichte van de begroting) uit op € 301.000. In bijlage 1 staan diverse mutaties op de budgetten WMO. De indexatie op basis van reële prijs en de volume effecten van alle WMO budgetten zijn hierin meegenomen.
Jeugd en volwassenwerk, structureel nadeel € 70.700
Dit betreft de hoger toegepaste indexatiepercentage voor de jaarlijkse subsidies van Scala (6,4% i.p.v. 3,1%) voor 2024, 2025 en verder. Dit conform raadsbesluit van 27 februari 2024.
Programma 7 Volksgezondheid en milieu
Jeugdgezondheidszorg, structureel nadeel € 30.000, incidenteel nadeel € 76.522
Dit betreft een aanvullend pakket voor de Jeugdgezondheidszorg. VRF adviseert en begeleidt bij het opgroeien en opvoeden
van kinderen en jongeren en verleent preventieve zorg. De lasten hiervan zijn de afgelopen jaren sterk gestegen. Uitvoering wordt gedaan door de Veiligheidsregio, bijdrage wordt daarom verhoogd.
Incidenteel betreft de stijging van de bijdrage aan de VRF n.a.v. de behandeling van de kaderbrief 2025-2028 en de begrotingswijziging 2024. Dit conform Raadsvoorstel van 19 december 2023.
Afval, incidenteel nadeel € 90.000 (budgetneutraal), structureel voordeel € 90.000 (budgetneutraal)
Er is sprake van hogere lasten door een hogere indexatie dan bij de begroting ingeschat. Daarnaast is er in navolging van 2023 een aanpassing geweest in het maandelijkse voorschot vanuit de DVO in verband met sterk gestegen prijzen op de diverse inzamelingsonderdelen. Voor de begroting 2025 worden deze kosten opnieuw beoordeeld. Onderdeel van het nadeel is tevens een verhoging van de kwijtschelding met € 5.000.
In horeca, kantooromgeving en bij evenementen is vanaf 1 januari 2024 hergebruik van kunststof wegwerpbekers en voedselverpakkingen de norm. De gemeente ontvangt een vergoeding voor het opruimen en verwerken van Single-used plastics (SUP)-items bedraagt voor gemeenten tot 30.000 inwoners € 2,74 per inwoner. De prullenbakkenvergoeding bedraagt € 0,76 per inwoner.
Programma 8 Bouwen, wonen en gronden
Grondexploitatie woningbouw, incidenteel nadeel € 145.000 (budgetneutraal)
Op basis van de jaarrekeningcijfers 2023 zijn ramingen van de projecten voor 2024 en verder geactualiseerd. Zoals in de jaarstukken 2023 is aangegeven verwachten we dat de projecten voor de woningbouw en industrieterreinen binnen vijf jaar kunnen worden afgesloten. De ramingen zijn op basis van dat uitgangspunt geactualiseerd.
OWO VTH Bouwen wonen, incidenteel nadeel € 34.000
Er worden extra juridische kosten gemaakt voor de Prikkedam.
Overige ontwikkelingen
Voor de opvang van Oekraïense ontheemden is dit jaar een voorschot aangevraagd van € 3.108.185. Dit bedrag is gebaseerd op het aantal geregistreerde opvangplekken dat door onze gemeente beschikbaar is gesteld. Vanuit deze middelen worden alle lasten gerelateerd aan de opvang en aanverwante zaken betaald