Voorjaarsrapportage 2020

Analyse van het financiële resultaat van de voorjaarsrapportage 2020 per programma.

Financiële gevolgen voorjaarsrapportage 2020	Incidenteel	Structureel	Totaal
Programma 1 Sociaal Domein	-	-	-
Programma 2 Welzijn en Educatie	- 130.000	- 17.000	- 147.000
Programma 3 Ruimtelijke en economische ontwikkeling	- 223.000	-	- 223.000
Programma 5 Openbare orde en veiligheid	- 46.400	-	- 46.400
Programma 6 Bestuur en Dienstverlening	850.900	- 4.000	846.900
Eindtotaal	451.500	- 21.000	430.500

P1	Voorjaarsrapportage 2020	Incidenteel	Structureel	Totaal
LASTEN
	Wmo
64010 Maatschappelijk opvang
	Pilot extra opbouwwerk in de dorpen conform raadsbesluit 6 mei 2020. Wordt gedekt uit het ambitiefonds 2020 en 2021.	-143.400	0	-143.400
	Jeugdzorg
64300 Jeugd- en Jongerenwerk
	Pilot gebiedsteams in de scholen conform raadsbesluit 06-05-2020. Wordt gedekt uit het ambitiefonds 2020.	-33.600	0	-33.600
BATEN
	Reserves programma 1
68801 Reserve programma 1
	Dekking pilot extra opbouwwerk en de pilot gebiedsteams in school	177.000	0	177.000
	Totaal 1 Sociaal Domein	0	0	0

Programma 1 Sociaal Domein, per saldo budgettair neutraal

• Maatschappelijke opvang, budgettair neutraal
  Op 6 mei 2020 hebt u ingestemd om de pilot opbouwwerk in de dorpen te verlengen met als doel om de burgerkracht en samenredzaamheid van dorpen en wijken door professionele ondersteuning een goede kans te geven (verder) te ontwikkelen. Met het aangenomen amendement is voor één jaar het bedrag beschikbaar gesteld van € 143.400. Na evaluatie van het eerste jaar wordt het tweede jaar beschikbaars gesteld. In totaal gaat het voor twee jaar om € 286.800.
  
  
• Jeugd- en Jongerenwerk, budgettair neutraal
  Op 6 mei 2020 hebt u ingestemd om te starten met de pilot “gebiedsteam in de school” en hiervoor eenmalig € 33.600 beschikbaar te stellen. De inzet van een gebiedsteammedewerkers is in het eindrapport van de Taskforce genoemd als een preventieve beleidsmaatregel om optimale ontwikkeling van kinderen te bevorderen en mogelijk kosten te besparen. De pilot zal plaatsvinden in 2020 en wordt gedekt uit het ambitiefonds.

P2	Voorjaarsrapportage 2020	Incidenteel	Structureel	Totaal
LASTEN
	Lokaal onderwijsbeleid
62102 Leerlingenvervoer
	Leerlingenvervoer: De werkelijke lasten waren in 2019 aanzienlijk hoger dan de begroting. Voor 2020 is een indexatie van 5 % overeengekomen. Vervoerders krijgen 80 % doorbetaald van het vervoer dat zij nu niet uitvoeren vanwege de Coronacrisis. De lasten liggen circa 2 maanden ongeveer 20 % lager. Vooralsnog stellen we de kosten incidenteel bij naar het niveau van de werkelijke kosten in 2019. Bij de najaarsrapportage bekijken we dit opnieuw. De structurele meerkosten worden meegenomen in de kaderbrief en begroting.	-80.000	0	-80.000
	Lokaal sportbeleid
62510 Sportstimulering
	Inhuur sportformateur t.b.v. opstellen Lokaal Sportakkoord en uitvoeringsbudget Lokaal Sportakkoord 2020. Lasten worden gedekt via een specifieke uitkering.	-35.000	0	-35.000
	Volksgezondheid
65110 Nota gezondheidsbeleid
	Op 6 november 2019 heeft het college ingestemd om vanaf 2020 aan de GGD aanvullende middelen beschikbaar te stellen voor de in- en uitvoering van de verplichte wet GGZ. .	0	-17.000	-17.000
	Huisvesting Onderwijs
62000 Huisvesting Voortgezet Onderwijs
	Bij het Stellingwerfcollege zijn bij de dakkappen op diverse plaatsen lekkages. Dit heeft geleid tot houtrot en zal gerepareerd moeten worden.	-50.000	0	-50.000
BATEN
	Lokaal sportbeleid
62510 Sportstimulering
	Rijksbijdrage sportformateur Lokaal Sportakkoord uitvoeringsbudget Lokaal Sportakkoord 2020	35.000	0	35.000
	Totaal 2 Welzijn & educatie	-130.000	-17.000	-147.000

Programma 2 Welzijn & Educatie, nadeel € 147.000

• Leerlingenvervoer, nadeel € 80.000
  De werkelijke lasten waren in 2019 aanzienlijk hoger dan de begroting. Voor 2020 is een indexatie van 5 % overeengekomen. Vervoerders krijgen 80 % doorbetaald van het vervoer dat zij nu niet uitvoeren vanwege de Coronacrisis. De lasten liggen circa 2 maanden ongeveer 20 % lager. Vooralsnog stellen we de kosten incidenteel bij naar het niveau van de werkelijke kosten in 2019. Bij de najaarsrapportage bekijken we dit opnieuw. De structurele meerkosten worden meegenomen in de kaderbrief en begroting. De eventuele meerkosten voor vervoer in verband met Corona worden door het Rijk vergoed.
  
  
• Sportstimulering, budgettair neutraal
  Inhuur sportformateur ten behoeve van het opstellen Lokaal Sportakkoord en uitvoeringsbudget Lokaal Sportakkoord 2020. De lasten bedragen € 35.000 en worden gedekt via een specifieke uitkering Lokaal Sportakkoord. Met dit budget wordt een sportformateur aangesteld die lokale sportonderwerpen in samenhang met elkaar en samen met sportverenigingen, sportaanbieders en onderwijs oppakt.
  
  
• Huisvesting voortgezet onderwijs, nadeel € 50.000
  Bij het Stellingwerfcollege zijn bij de dakkappen op diverse plaatsen lekkages. Dit heeft geleid tot houtrot en zal gerepareerd moeten worden. Er is een bouwbedrijf langs geweest om dit te onderzoeken. Dit bouwbedrijf heeft op basis van haar onderzoek een raming van de kosten opgesteld om de problemen op te lossen. Op basis van de beschrijving van de problemen en de ontvangen foto’s zien wij de noodzaak van de reparatie in. De reparatie valt binnen de reikwijdte van de wet- en regelgeving van de huisvesting van het onderwijs. In de voorjaars rapportage zijn wij uitgegaan van de raming van de kosten van het bouwbedrijf. Er zal nog een second opinion worden gevraagd bij een andere partij. Alle bouwdelen met constructiefouten zijn reeds hersteld. Met deze laatste reparatie is het reëel om te zeggen dat we het dossier kunnen gaan afsluiten.

P3	Voorjaarsrapportage 2020	Incidenteel	Structureel	Totaal
LASTEN
	Milieu
65510 Milieubeleid
	Lasten gerelateerd aan subsidieregeling advies bij klimaatneutraal en circulaire inkopen (AKCI) en gez. Streekagenda verduurzaming ZO-Friesland. Kosten worden gedekt door een tweetal subsidies.	-23.790	0	-23.790
65514 Reductie Regeling Energie
	De gemeente heeft een specifieke uitkering voor Reductie Regeling Energie (RRE) ontvangen. Met RRE wordt ingezet op bewustwording van inwoners over het energiegebruik en het treffen van maatregelen voor energiebesparing.	-246.043	0	-246.043
66013 Uitvoeringsbudget programma duurzaam
	Het programmaplan duurzaamheid is nog niet gereed. In combinatie met de maatregelen rond corona wordt het budget dit jaar niet volledig benut. Het aangepaste budget wordt gebruikt voor projectleider regio deal en voor duurzaamheidscampagne en –activiteiten.	50.000	0	50.000
65516 Klimaatmiddelen
	Betreft het beschikbaar stellen van budget voor de het opstellen van de Transitievisie Warmte, Wijkaanpak en Energieloketten. De dekking van deze middelen is de Rijksbijdrage die bij de decembercirculaire 2019 aan gemeenten beschikbaar is gemaakt. Dit is met u gecommuniceerd via raadsmededeling nummer 552.	-237.000	0	-237.000
	Groen leefomgeving
63004 Bomen buitendienst
	Extra lasten groen als gevolg van de februari storm	-36.000	0	-36.000
	Reserve`s programma 3
68803 Reserve programma 3
	Grex mutatie reserve.	-521.299	0	-521.299
	Planontwikkeling
66501 Grondexploitatie woningbouw
	Actualisatie nav jaarrekening 2019	99.800	0	99.800
66601 Mutaties voorraad bouwgrond woningbouw
	Actualisatie nav jaarrekening 2019	165.506	0	165.506
66602 Mutaties voorraad bouwgrond industrieterreinen
	Actualisatie nav jaarrekening 2019	61.959	0	61.959
BATEN
	Milieu
65510 Milieubeleid
	Subsidie advies bij klimaatneutraal en circulair inkopen (AKCI). Status project afgerond.	10.000	0	10.000
	Aandeel gem. OSW in gez. streekagenda koepelproject verduurzaming ZO-Friesland. Projecten voorbereid maar vanwege corona on hold.	13.790	0	13.790
65514 Reductie Regeling Energie
	Specifieke uitkering Reductie Regeling Energie.	246.043	0	246.043
	Planontwikkeling
66501 Grondexploitatie woningbouw
	Actualisatie nav jaarrekening 2019	139.034	0	139.034
66502 Grondexploitatie industrieterreinen
	Actualisatie nav jaarrekening 2019	55.000	0	55.000
	Totaal 3 Ruimelijke & economische ontwikkelingen	-223.000	0	-223.000

Programma Ruimtelijke & Economische ontwikkeling, nadeel € 223.000

• Reductie Regeling Energie, budgettair neutraal
  De gemeente heeft een specifieke uitkering van € 246.000 ontvangen voor Reductie Regeling Energie (RRE). Met RRE wordt ingezet op bewustwording van inwoners over het energiegebruik en het treffen van maatregelen voor energiebesparing.
  
  
• Uitvoeringsbudget programma Duurzaam, voordeel € 50.000
  Het programmaplan duurzaamheid is nog niet gereed. In combinatie met de maatregelen rond corona wordt het budget dit jaar niet volledig benut. Het aangepaste budget wordt gebruikt voor projectleider regio deal en voor duurzaamheidscampagne en -activiteiten.
  
  
• Klimaatmiddelen,nadeel € 237.000
  Betreft het beschikbaar stellen van budget voor de het opstellen van de Transitievisie Warmte, Wijkaanpak en Energieloketten. De dekking van deze middelen is de Rijksbijdrage die bij de decembercirculaire 2019 aan gemeenten beschikbaar is gemaakt. Dit is met u gecommuniceerd via raadsmededeling nummer 552.
  
  
• Bomen buitendienst, nadeel € 36.000
  Extra uitgaven voor snoeien en herplanten van bomen als gevolg van de storm in februari.

P5	Voorjaarsrapportage 2020	Incidenteel	Structureel	Totaal
LASTEN
	Handhaving
66310 Handhaving
	Extra bijdrage conform definitieve begroting FUMO 2020. Bijdrage is als incidenteel verwerkt in de voorjaarsrapportage. In de kaderbrief/begroting worden de structurele extra lasten verwerkt.	-54.400	0	-54.400
BATEN
Handhaving
	66310 Handhaving
	Opgelegde dwangsommen	8.000	0	8.000
	Totaal 5 Openbare orde en veiligheid	-46.400	0	-46.400

Programma Openbare orde en veiligheid, nadeel € 46.400

• Handhaving, nadeel € 54.400
  Extra bijdrage aan de FUMO conform de definitieve begroting FUMO 2020 van 82.400. Bijdrage is als incidenteel verwerkt in de voorjaarsrapportage. In de kaderbrief/begroting worden de structurele extra lasten verwerkt. Zie hiervoor ook de raadsmededeling nummer 541. De verhoging van de bijdrage aan de FUMO heeft o.a. te maken met taken die verschuiven van de gemeente naar de FUMO. Dit betekent dat er bij OWO-VTH fte wordt ingeleverd ter hoogte van € 28.000. Dus per saldo is het nadeel € 54.400.

P6	Voorjaarsrapportage 2020	Incidenteel	Structureel	Totaal
LASTEN
	Organisatorische kostenplaatsen	-97.500	0	-97.500
OWO kostenplaatsen
	69350 Team Backoffice Sociaal Domein
	Verder gaande digitalisering en efficiëntie heeft geleid tot het inleveren van vacatureruimte. Met deze besparing dragen wij bij aan de taakstelling binnen OWO. Het netto-voordeel bedraagt € 52.000	0	155.000	155.000
Reserves programma 6
	68806 Reserve programma 6
	Vrijvallen van de verplichting reservering precariobelasting voor 2020 en 2021. Zie ook mededeling aan de raad nummer 540	800.000	0	800.000
IP Advies en ondersteuning
	69151 IP Bedrijfsvoering algemeen
	Bij de laatste Europese aanbesteding van de brandverzekering is door zowel verzekeraars, als door de verzekeringsafdeling van de OWO-gemeenten het nut en de noodzaak voor taxaties van de gemeentepanden inclusief de inventarissen benoemd. Voor onze gemeente Voor onze gemeente zal een taxatie van alle verzekerde objecten met de inventarissen circa € 35.000 gaan kosten.	-35.000	0	-35.000
BATEN
	Algemene inkomsten en uitgaven
67000 Gemeentefonds
	Financieel gevolg van de decembercirculaire 2019.	0	-56.000	-56.000
OWO kostenplaatsen
	Lagere bijdrage van onze OWO-partners door besparingen binnen het team Backoffice Sociaal Domein.	0	-103.000	-103.000
Bouwen en Wonen
	Aantal grote bouwprojecten verwacht	350.000	0	350.000
	Er is geen voorziening omgevingsvergunningen gevormd in 2019, omdat het project waarvoor dit bedoeld was in fases wordt uitgevoerd. Doordat de voorziening niet gevormd is, is er ook geen vrijval mogelijk.	-166.600	0	-166.600
	Totaal 6 Bestuur & Dienstverlening	850.900	-4.000	846.900

Programma 6 Bestuur & Dienstverlening, voordeel € 846.900

• Organisatorische kostenplaatsen, nadeel € 97.500
  • Ten behoeve van de begeleiding van planologische ontwikkelingen en bijbehorende vergunningsperiode is capaciteit ingehuurd. De lasten hiervan bedragen € 20.000.
  • Voor de projectleider van het project Toegankelijkheid in het kader van Verdrag toegankelijkheid is nog 1 jaar inhuur nodig (vanaf medio mei 2020 tot en met medio mei 2021). De kosten hiervan bedragen € 12.500.
  • Door een omissie is in 2020 niet genoeg budget in de vaste formatie voor de RO werkzaamheden. De lasten hiervoor zijn € 65.000.
  Hierin is vanaf 2021 wel voorzien, abusievelijk is bij dit herstel 2020 niet meegenomen.
  
  
• Team backoffice Sociaal Domein, voordeel per saldo € 52.000
  Verdergaande digitalisering en efficiënter werken heeft geleid tot het inleveren van vacatureruimte bij de backoffice Sociaal Domein. Het netto voordeel bedraagt € 52.000 (€ 155.000 minus lagere te ontvangen vergoeding OWO-partners € 103.000, in verband met dit voordeel). Bij de vaststelling van de begroting 2020 is de oorspronkelijke taakstelling van € 250.000 vervallen. Deze taakstelling hadden we opgenomen voor besparingen bij OWO, openbare ruimte en beleid accommodaties. Met deze besparing vullen we een deel van de taakstelling in.
  
  
• Reserve programma 6 Precario, voordeel € 800.000
  Met het stoppen van de procedures door de netbeheerder over de precario kunnen we de verplichting van de reservering van € 800.000 per jaar precariobelasting laten vrijvallen voor 2020 en 2021. Zie hiervoor ook de mededeling aan de raad nummer 540.
  
  
• Bedrijfsvoering algemeen, nadeel € 35.000
  Bij de laatste Europese aanbesteding van de brandverzekering is door zowel verzekeraars, als door de verzekeringsafdeling van de OWO-gemeenten het nut en de noodzaak voor taxaties van de gemeentepanden inclusief de inventarissen benoemd. Voor onze gemeente zal een taxatie van alle verzekerde objecten met de inventarissen circa € 35.000 gaan kosten.
  
  
• Gemeentefonds, nadeel € 56.000
  Betreft het opnemen van het financieel gevolg van de decembercirculaire 2019.
  Zie ook hiervoor de mededeling aan de raad nummer 552.
  
  
• Omgevingsvergunningen, voordeel € 350.000
  Er worden nog een aantal grote bouwprojecten verwacht waarvoor wij leges ontvangen.
  
  
• Omgevingsvergunning, nadeel € 166.600
  Er is geen voorziening omgevingsvergunningen gevormd in 2019, omdat het project waarvoor dit bedoeld was in fases wordt uitgevoerd. Doordat de voorziening niet gevormd is, is er ook geen vrijval mogelijk.

	Voorjaarsrapportage 2020	Incidenteel	Structureel	Totaal
Programma 1 Sociaal Domein
LASTEN
	WMO
64001 Begeleiding (AWBZ)
	Dekking voor maatwerkbudget Gebiedsteam voor uitgaven BabythuisZorg	5.000	0	5.000
	Jeugdzorg
64300 Jeugd- en Jongerenwerk
	Dekking voor inhuur bij Samenleving (voor de doe-agenda Participatie)	4.971	0	4.971
64810 Individuele voorz.Natura Jeugd
	Dekking voor de consulenten Jeugd in huisartsenpraktijken	50.400	0	50.400
65200 Jeugdgezondheidszorg
	Dekking voor maatwerkbudget Gebiedsteam voor uitgaven BabythuisZorg	5.000	0	5.000
	Participatie
63700 Participatie Werkdeel
	Conform raadsbesluit van 23 april 2019, Notitie inclusief Ooststellingwerf: Participatie werkdeel als dekking voor structurele formatie-uitbreiding van een casemanager en een administratief medewerker ESF. In 2020 € 88.200. Vanaf 2021 € 117.200.	0	88.200	88.200
	Dekking inzet integrale aanpak Statushouders bij Gebiedsteam vanuit budget statushouders	13.370	0	13.370
	Inkomensverstrekking
63503 Armoedebeleid/Minima
	€ 5.000 als dekking voor maatwerkbudget Gebiedsteam voor uitgaven BabythuisZorg. € 49.000 als dekking voor uitbreiding aantal budgetadviseurs bij het Gebiedsteam.	54.000	0	54.000
	Totaal programma 1 Sociaal Domein	132.741	88.200	220.941
Programma 2 Welzijn & educatie
LASTEN
	Kunst en cultuur
62700 Cultuurbevordering
	Subsidie Stellingwerfcollege en Historische Vereniging Oosterwolde t.b.v. 75 jaar vrijheid ten laste van budget college onvoorzien. Conform collegebesluit 28 januari2020.	-7.100	0	-7.100
	Totaal programma 2 Welzijn & educatie	-7.100	0	-7.100
Programma 6 Bestuur & dienstverlening
LASTEN
	Algemene inkomsten en uitgaven
	67100 Onvoorzien
	Viering 75 jaar vrijheid: twee bijdragen voor de Historische vereniging Oosterwolde € 3.875 en Stellingwerf College € 3.200.	7.100	0	7.100
	Organisatorische kostenplaatsen	-4.971	0	-4.971
	OWO kostenplaatsen
69353 Gebiedsteam
	Structurele formatieuitbreiding van een casemanager en een administratief medewerker ESF. In 2020 € 88.200. Vanaf 2021 € 117.200 vanuit budget Participatie werkdeel.	0	-88.200	-88.200
	Inzet integrale aanpak Statushouders bij Gebiedsteam vanuit budget statushouders	-13.370	0	-13.370
69354 Team Brink
	€ 50.400 inzet consulent Jeugd in de huisartsenpraktijken en € 49.000 voor uitbreiding aantal budgetadviseurs.	-99.400	0	-99.400
	Maatwerkbudget voor uitgaven BabyThuiszorg	-15.000	0	-15.000
	Totaal programma 6 Bestuur & dienstverlening	-125.641	-88.200	-213.841
	Eindtotaal	0	0	0

	Voorjaarsrapportage 2020	Incidenteel	Structureel	Totaal
Programma 2 Welzijn & educatie
LASTEN
	Huisvesting Onderwijs
61600 Huisvesting basisonderwijs
	Vanwege overname beheer en exploitatie MFS de Boekebeam te Waskemeer vervallen de uitgaven (vergoeding leegstand en bestuurskosten), die hiermee samenhingen. Hierdoor ontstaat per saldo een budgetneutrale exploitatie. Conform B&W advies d.d. 08-10-2019.	0	5.300	5.300
61601 MFS De Boekebeam
	Overname beheer en exploitatie MFA de Boekebeam te Waskemeer. Exploitatie is budgetneutraal. Conform B&W advies d.d. 08-10-2019.	0	-14.100	-14.100
		0	-5.850	-5.850
		0	-879	-879
		0	-13.296	-13.296
		0	-17.500	-17.500
	Totaal programma 2 Welzijn & educatie	0	-46.325	-46.325
Programma 3 Ruimtelijke & economische ontwikkeling
BATEN
	Huisvesting Onderwijs
61601 MFS De Boekebeam
	Overname beheer en exploitatie MFA de Boekebeam te Waskemeer. Exploitatie is budgetneutraal. Conform B&W advies d.d. 08-10-2019.	0	46.325	46.325
	Totaal programma 3 Ruimtelijke & economische ontwikkeling	0	46.325	46.325
Programma 6 Bestuur & dienstverlening
LASTEN
	Organisatorische kostenplaatsen	-17.000	0	-17.000
	OWO kostenplaatsen
69351 Team Belastingen & Vastgoedinformatie
	Generatiegericht maatwerk	-1.650	0	-1.650
	IP Advies en ondersteuning
69156 IP Generatiegericht maatwerk
	Voor een aantal personen zijn afspraken gemaakt in het kader van generatiegericht maatwerk.	18.650	0	18.650
	Totaal programma 6 Bestuur & dienstverlening	0	0	0
	Eindtotaal administratieve wijzigingen	0	0	0