Aanbieding
U ontvangt hierbij de Programmabegroting 2022-2025. Dit is de laatste begroting binnen de huidige raadsperiode. Voor een uitgebreidere terug- en vooruitblik van het college verwijzen wij u naar het hoofdstuk ‘Samen Verder’. In dit hoofdstuk ‘Samen Verder’ wordt een voorstel gedaan voor de inzet van het positieve meerjarenperspectief.
Heroverwegingsproces
Bij de Kaderbrief 2021 heeft u ingestemd met het starten van een proces om bij de Kaderbrief 2022 met heroverwegingen te komen. Hierover heeft u een besluit genomen in juli. De besluiten vanuit het heroverwegingsproces zijn in een aparte paragraaf opgenomen in de begroting en deze hebben we verwerkt in deze begroting.
In de periode tussen het besluit van de heroverweging en de begroting hebben ontwikkelingen plaatsgevonden welke in grote mate van invloed zijn op het financieel perspectief. Voornamelijk het besluit over de financiële verwerking van het jeugdbudget heeft hierin een grote bijdrage. Hierdoor is het meerjarenperspectief 2022-2025 positief. Voor de inzet van het positieve meerjarenperspectief doen wij een apart voorstel welke tegelijk met de programmabegroting is aangeboden. Zie hiervoor hoofdstuk"Samen verder"
Begrotingsperspectief 2022-2025
Het vertrekpunt voor het opstellen van deze begroting is de Kaderbrief 2022-2025 met de mededeling over de gevolgen van de Meicirculaire 2021 en daarnaast de besluitvorming van juli vanuit het heroverwegingsproces.
In onderstaande tabel is het begrotingsresultaat na besluitvorming heroverwegingsproces weergeven en daarnaast het meerjarenperspectief waarbij de ontwikkelingen na het heroverwegingsproces zijn meegenomen.
Het (structurele) perspectief wijkt af van het gepresenteerde perspectief bij het heroverwegingsproces. Dit komt voornamelijk door een aantal grotere ontwikkelingen:
• het structureel mogen ramen van 75% vanaf 2023 van de rijksmiddelen Jeugd
• lagere indexatie lonen in 2021 welke van invloed zijn op de berekening van 2022 en verder
• hogere besparing door gedetailleerde doorrekening van de afschrijvingslasten van 50% naar 60% van de WOZ waarde
Zie tevens de toelichting in hoofdstuk 'begrotingsresultaat'.
| bedragen x € 1.000 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Begrotingsresultaat | Begroting 2022 | MJB 2023 | MJB 2024 | MJB 2025 | |
| Begrotingsresultaat besluit heroverweging | |||||
| Saldo baten en lasten | - 186 | - 45 | 228 | 559 | |
| Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | - 67 | - | - | - | |
| Totaal structureel begrotingsresultaat besluit heroverweging | - 119 | - 45 | 228 | 559 | |
| Begrotingsresultaat incl ontwikkelingen na heroverweging | |||||
| Saldo baten en lasten | 1.579 | 1.162 | 1.354 | 2.222 | |
| Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | 153 | 86 | 86 | - | |
| Totaal structureel begrotingsresultaat incl ontwikkelingen na heroverweging | 1.732 | 1.248 | 1.440 | 2.222 | |