Bijlagen | Jaarstukken 2024 | Ooststellingwerf

A. Overzicht schatkistbankieren

Overzicht schatkistbankieren

					x € 1.000
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
		2024
-1	Drempelbedrag
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
-2	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	303	335	300	340
(3a) = (1) > (2)	Ruimte onder het drempelbedrag	1.434	1.403	1.437	1.398
(3b) = (2) > (1)	Overschrijding van het drempelbedrag
(1) Berekening drempelbedrag
		2024
(4a)	Begrotingstotaal verslagjaar	86.865
(4b)	Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan 500 miljoen	86.865
(4c)	Het deel van het begrotingstotaal dat de 500 miljoen te boven gaat	-
(1) = (4b)0,0075 + (4c)0,002 met een minimum van €250.000	Drempelbedrag	1.737
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(5a)	Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)	27.580	30.455	27.645	31.235
(5b)	Dagen in het kwartaal	91	91	92	92
(2) - (5a) / (5b)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	303	335	300	340

B. Begrotingsrechtmatigheid

Begrotingsrechtmatigheid

De door u vastgestelde begroting en begrotingswijzigingen zijn de norm voor de begrotingsrechtmatigheid. Bestedingen boven het vastgestelde begrotingsbedrag (lasten) per programma die niet door u zijn geautoriseerd zijn strikt genomen onrechtmatig. Er kunnen verschillende soorten begrotingsafwijkingen worden onderkend. Het hangt dan van de reden af of de overschrijding meetelt in de rechtmatigheidsverantwoording.

Uit onderstaande tabel blijkt dat er bij programma 0 overschrijdingen zijn bij de lasten. We hebben geconstateerd dat deze overschrijdingen passen binnen het bestaande beleid en niet eerder bekend waren, of dat er baten tegenover staan. De overschrijdingen vallen daarmee in de categorie “onrechtmatig, maar telt niet mee voor het oordeel”. Dit sluit aan bij de Financiële verordening Ooststellingwerf 2023 artikel 12. Hierin staat dat begrotingsafwijkingen als acceptabel worden aangemerkt als er sprake is van een overschrijding waarbij direct gerelateerde inkomsten de overschrijding compenseren of er sprake is van een overschrijding op een open-einde regeling. In lid 5 staat dat begrotingsonrechtmatigheden die passen binnen het bestaande beleid van de raad niet nader worden toegelicht in de paragraaf bedrijfsvoering.

Wij verzoeken u deze overschrijdingen alsnog te autoriseren door middel van het vaststellen van de Jaarstukken 2024.

									x € 1.000
	Actuele Begroting			Rekening 2024			Afwijking
	Baten	Lasten	saldo	Baten	Lasten	Saldo	Baten	Lasten	Saldo
Saldo van baten en lasten
Programma
0. Bestuur en ondersteuning	829	-4.059	-3.231	1.200	-5.048	-3.848	372 V	- 989 N	- 617 N
1. Veiligheid	-	-2.570	-2.570	-	-2.515	-2.515	-	55 V	55 V
2. Vervoer	236	-7.134	-6.898	431	-4.578	-4.147	194 V	2.556 V	2.751 V
3. Economie	2.964	-1.981	983	1.138	-947	191	- 1.825 N	1.033 V	- 792 N
4. Onderwijs	1.082	-3.665	-2.583	884	-3.479	-2.595	- 198 N	187 V	- 12 N
5. Sport, cultuur en recreatie	1.039	-7.643	-6.604	710	-6.876	-6.166	- 329 N	767 V	438 V
6. Sociaal Domein	13.785	-47.670	-33.885	16.076	-45.153	-29.077	2.291 V	2.517 V	4.808 V
7. Volksgezondheid en milieu	7.000	-9.390	-2.390	7.300	-8.815	-1.515	300 V	575 V	875 V
8. Bouwen wonen en gronden	3.285	-7.593	-4.309	1.360	-3.657	-2.297	- 1.925 N	3.936 V	2.011 V
Totaal programma	30.219	-91.705	-61.486	29.099	-81.067	-51.969	- 1.121 N	10.638 V	9.518 V

Algemene dekkingsmiddelen
Algemene uitkering	62.595	-	62.595	62.818	-	62.818	223 V	-	223 V
Deelnemingen	100	0	100	133	-4	129	33 V	- 4 N	30 V
Lokale heffingen	3.286	-51	3.236	3.262	-62	3.200	- 24 N	- 12 N	- 35 N
Saldo financieringsfunctie	336	-217	119	457	-342	116	121 V	- 125 N	- 4 N
Onvoorzien	-	-1	-1	-	-	-	-	1 V	1 V
Overige algemene dekkingsmiddelen	9	150	159	-	-31	-31	- 9 N	- 181 N	- 190 N
Totaal algemene dekkingsmiddelen	66.326	-118	66.208	66.670	-439	66.232	344 V	- 320 N	24 V

Overhead
Overhead	3.486	-16.148	-12.662	3.706	-16.699	-12.993	220 V	- 551 N	- 331 N
Totaal overhead	3.486	-16.148	-12.662	3.706	-16.699	-12.993	220 V	- 551 N	- 331 N

Vennootschapsbelasting
Vennootschapsbelasting	-	-	-	-	-154	-154	-	- 154 N	- 154 N
Totaal vennootschapsbelasting	-	-	-	-	-154	-154	-	- 154 N	- 154 N

Saldo van baten en lasten	100.031	-107.971	-7.941	99.474	-98.359	1.116	- 556 N	9.613 V	9.057 V

Mutatie reserve
Toevoegingen en onttrekkingen
Toevoegingen		-1.196	-1.196		-4.697	-4.697	-	- 3.501 N	- 3.501 N
Onttrekkingen	8.265		8.265	5.699		5.699	- 2.566 N	-	- 2.566 N
Totaal toevoegingen en onttrekkingen	8.265	-1.196	7.069	5.699	-4.697	1.002	- 2.566 N	- 3.501 N	- 6.067 N

Resultaat	108.296	-109.168	- 871 N	105.174	-103.056	2.118 V	-3.123	6.112	2.989 V

C. Kerngegevens

Fysieke kerngegevens

.

Fysieke kerngegevens	Rekening	Rekening	Rekening	Begroting	Rekening
Fysieke kerngegevens	2021	2022	2023	2024	2024
Sociale structuur

Aantal inwoners	25.464	25.680	25.837	25.902	25.824
• van 0 - 18 jaar	4.551	4.529	4.525	4.457	4.437
• van 0 - 19 jaar
• van 19 - 64 jaar	14.641	14.699	18.311
• van 19 - 75 jaar				18.357	18.283
• van 20 - 64 jaar
• van 65 jaar en ouder	6.272	6.452	3.001
• van 75 jaar en ouder				3.088	3.104

Aantal periodiek bijstandsgerechtigden	533	516	503	523	523
• WWB	492	475	465	482	485
• IOAW / IOAZ	41	41	38	41	38

Fysieke structuur

Oppervlakte in hectare 1)	22.611	22.611	22.611	22611	22.611
• binnenwater	282	278	285	282	285
• land	22.329	22.333	22.326	22329	22.326

Aantal woonruimten voor de algemene uitkering	11.993	12.019	12.081	12141	12.120

Lengte van de wegen (km)	387	387	387	387	387
• binnen de bebouwde kom	132	132	132	132	132
• buiten de bebouwde kom	255	255	255	255	255
Lengte van recreatieve fiets-, ruiter- en wandelpaden (km)	79	79	79	79	79
Lengte van waterwegen (km)	32	32	32	32	32

Openbaar groen in hectare	306	306	308	309	309
• beplanting	87	87	86	86	86
• gras	219	219	204	203	196
• bloemrijke/kruidenrijke bermen/gras		17	18	20	27
Aantal bomen langs wegen en openbaar groen	36.000	36.400	36.900	37.500	37.900

Aantal rioolaansluitingen voor rioolbelastingen	12.852	12.755	12.765	12.750	12.808

Peildatum gegevens: 1 januari van het begrotings- en rekeningjaar

Financiële kerngegevens

.

	x € 1.000
Financiële kerngegevens	Rekening	Rekening	Rekening	Begroting	Rekening
Financiële kerngegevens	2021	2022	2023	2024	2024

Exploitatielasten	76.470	83.715	92.686	86.622	98.359
Opbrengst belastingen	5.593	3.461	3.639	3.778	3.849
Opbrengst onroerendezaakbelasting	3.007	3.022	3.147	3.268	3.262
Algemene uitkering gemeentefonds	49.239	57.367	60.010	59.684	62.818
Boekwaarde vaste activa	80.829	71.050	75.583	76.936	74.198

Vaste schuld	38.874	30.107	26.537	25.167	25.167
Eigen financieringsmiddelen:	39.062	41.660	46.120	44.211	49.652
Reserves	27.488	29.903	34.611	32.237	37.899
Voorzieningen	11.574	11.757	11.509	11.975	11.753

Loonkosten	16.095	17.322	18.792	22.116	18.792
Bijdragen en subsidies	4.027	4.919	5.422	4.323	5.307

Financiële kerngegevens per inwoner

.

Bedrag per inwoner	Rekening	Rekening	Rekening	Begroting	Rekening
Bedrag per inwoner	2021	2022	2023	2024	2024
Exploitatielasten	3.000	3.260	3.600	3.340	3.810
Opbrengst belastingen	220	130	140	150	150
Opbrengst onroerendezaakbelasting	120	120	120	130	130
Algemene uitkering gemeentefonds	1.930	2.230	2.330	2.300	2.430
Boekwaarde vaste activa	3.170	2.770	2.940	2.970	2.870

Vaste schuld	1.530	1.170	1.030	970	970
Eigen financieringsmiddelen:
Reserves	1.080	1.160	1.350	1.240	1.470
Voorzieningen	450	460	450	460	460

Loonkosten	630	670	730	850	730
Bijdragen en subsidies	160	190	210	170	210

D. Beleidsindicatoren

Beleidsindicatoren

Het is voor gemeenten verplicht om een vaste lijst van beleidsindicatoren op te nemen in de begroting en jaarstukken. Als bijlage voor deze begroting zijn twee overzichten opgenomen waarin de prestaties van de gemeente Ooststellingwerf worden vergeleken met het landelijk gemiddelde en met alle Friese gemeenten.

Vergelijking beleidsindicatoren gemeente Ooststellingwerf vs Nederland
Vergelijking beleidsindicatoren gemeente Ooststellingwerf vs Friese gemeenten

Deze cijfers komen van de website waarstaatjegemeente.nl en hebben als peildatum 19 maart 2025. Op de website waarstaatjegemeente.nl vindt u meer uitleg over deze indicatoren en kan naar behoefte met elke gemeente in Nederland een vergelijking gemaakt worden.

In programma 0 Bestuur en Dienstverlening zijn een 5-tal beleidsindicatoren opgenomen die op basis van eigen informatie zijn berekend.

E. Subsidieontvangers

Subsidie-ontvangers


Aanvrager	Doelstelling	2024
Alzheimer café Ooststellingwerf	Trefpunt voor mensen met dementie, hun partners en familie	1.701
De Buurthaven	Organiseren van dagopvang en andere activiteiten voor inwoners in Haulerwijk	20.000
Federatie van muziekverenigingen Ooststellingwerf	Bevorderen van cultuuruitingen en algemene muzikale vorming, ondersteuning van de korpsen	22.545
Humanitas Nederland/district noord	Home-start	26.371
Humanitas De Stellingwerven	Rouwbegeleidng, vriendschappelijk huisbezoek en thuisadministratie, voorleesproject	7.650
Kunst & COO	Cultuureducatie + Huisvesting	294.450
Nationale Vereniging De Zonnebloem afd. Noordwolde e.o.	Activiteiten voor huisgebonden ouderen in Ooststellingwerf	539
PB Appelscha	Soc. en maatschappelijke participatie en stimuleren van leefbaarheid in dorp en wijk	6.888
PB Appelscha-Boven	Soc. en maatschappelijke participatie en stimuleren van leefbaarheid in dorp en wijk	2.988
PB Donkerbroek	Soc. en maatschappelijke participatie en stimuleren van leefbaarheid in dorp en wijk	4.430
PB Elsloo en Tronde	Soc. en maatschappelijke participatie en stimuleren van leefbaarheid in dorp en wijk	3.175
PB Fochteloo	Soc. en maatschappelijke participatie en stimuleren van leefbaarheid in dorp en wijk	2.856
PB Haule	Soc. en maatschappelijke participatie en stimuleren van leefbaarheid in dorp en wijk	3.082
PB Haulerwijk	Soc. en maatschappelijke participatie en stimuleren van leefbaarheid in dorp en wijk	5.695
PB Langedijke	Soc. en maatschappelijke participatie en stimuleren van leefbaarheid in dorp en wijk	2.824
PB Makkinga	Soc. en maatschappelijke participatie en stimuleren van leefbaarheid in dorp en wijk	3.531
PB Nijeberkoop	Soc. en maatschappelijke participatie en stimuleren van leefbaarheid in dorp en wijk	2.775
PB Oldeberkoop	Soc. en maatschappelijke participatie en stimuleren van leefbaarheid in dorp en wijk	4.035
PB Oosterwolde-Noord	Soc. en maatschappelijke participatie en stimuleren van leefbaarheid in dorp en wijk	5.092
PB Oosterwolde-Zuid	Soc. en maatschappelijke participatie en stimuleren van leefbaarheid in dorp en wijk	4.404
PB Ravenswoud	Soc. en maatschappelijke participatie en stimuleren van leefbaarheid in dorp en wijk	2.905
PB Waskemeer	Soc. en maatschappelijke participatie en stimuleren van leefbaarheid in dorp en wijk	3.329
Stichting Bibliotheken Zuidoost Fryslân	Bibliotheekwerk	573.075
Stichting Bosbad Appelscha	Exploitatie openlucht zwembad, conform budgetovereenkomst 2021 t/m 2024	95.338
Stichting Comprix	Coördinatie IKC, schakelklas, consulent jonge risicco kinderen, heemkunde	62.497
Stichting De Kortsluiting	Stimuleren van lokale kunst-, cultuur- en muziekactiviteiten	10.310
Stichting Dorpskamer Appelscha	Een plek om elkaar te ontmoeten en samen te zijn	2.415
Stichting Hartveilig Ooststellingwerf	Het optimaliseren van de reanimatieketen in Ooststellingwerf	1.551
Stichting Jeugdfonds Sport & Cultuur Friesland	Ieder kind de mogelijkheid bieden tot maatschappelijke participatie	39.610
Stichting Kunstwerf	Amateuristische kunstuitingen	26.367
Stichting Leergeld Friesland-Oost	Ieder kind de mogelijkheid bieden tot maatschappelijke participatie	60.000
Stichting Muziek op Stapel, Stapel op Muziek	Schoolconcerten	1.031
Stichting Nobilis	Het stimuleren van regionale, nationale en internationale cultuurprojecten	1.056
Stichting Odrie	Lokale omroepactiviteiten	11.867
Stichting Ontwikkelingssamenwerking Ooststellingwerf	Bewustwordingsactiviteiten ontwikkelingssamenleving organiseren in Ooststellingwerf	6.299
Stichting Open Stal	Kunstroute Open Stal	5.937
Stichting Scala	Het mensen mogelijk maken om betrokken te zijn en te blijven bij de samenleving	1.657.227
Stichting Sociaal Steunpunt Ooststellingwerf	Advies en ondersteuning minima	2.081
Stichting Stellingwarver Schrieversronte	Promoten van de Stellingwarver taal, cultuur(historie) en streektaal	27.972
Stichting Urgente Noden	Hulp-, zorg- en schuldhulpverlening voor kwetsbare inwoners in Friesland	3.877
Stichting Vakantiespelen Ooststellingwerf	Vakantiespelactiviteiten voor basisschoolleerlingen	10.822
Stichting Voedselbank Ooststellingwerf	Verstr. levensmiddelen aan inwoners Oost-w. niet in staat in hun levenso. te voorzien	15.012
Stichting Welzijn op dorpse schaal	Indicatievrije dagbesteding voor ouderen/bloeizone Oldeberkoop vitaal en zelfredzaam	32.870
Stichting Zorggroep Liante	Dagopvang en Sociale Recreatie	26.101
Stichting ZuidOostZorg	Het verzorgen van dagbesteding voor inwoners die met dementie te maken hebben	170.000
SV Oosterwolde	Lokale sportvereniging dat zich toelegt op het bevorderen van sportiviteit en teamwork	1.084
VluchtelingenWerk Nederland	Juridische ondersteuning vluchtelingen	6.346
VraagElkaar	Nieuwe mensen leren kennen voor een sprankje geluk	43.965
Werkgroep Toegankelijkheid Ooststellingwerf	Adviesfunctie over toegankelijkheid gebouwen voor medeburgers met een handicap	1.584
Zorgboerderij De Fochtel	Biedt mensen met begeleidingsvraag activiteiten om de dag prettig/zinvol door te brengen	142.600
Zwembad Haulewelle	Exploitatie openlucht zwembad	90.039
Totaal		€ 3.560.198