Schatkistbankieren

Vanaf 1 januari 2014 zijn alle decentrale overheden verplicht om te schatkistbankieren. Dit betekent dat we alle overtollige liquide middelen, het saldo liquide middelen boven het drempelbedrag van 0,75% van de begroting, moeten stallen bij het Rijk.

 

Liquiditeitsprognose

Per kwartaal onderzoeken we aan de hand van een liquiditeitsprognose in hoeverre we de huidige leningenportefeuille de komende jaren kunnen afbouwen door het aantrekken van deels fix en/of lineaire leningen.

 

Renteschema

Met ingang van 2017 is het Besluit Begroting en Verantwoording gewijzigd. Eén van de onderdelen is de gewijzigde rentetoerekening en de aanbeveling om onderstaand renteschema op te nemen.

   bedragen x €1.000
Renteschema        
a. De externe rentelasten over de korte en lange financiering    513
b. De externe rentebaten (idem)     - 162
Saldo rentelasten en rentebaten     351
c1. De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorgerekend - 4  
c2. De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend - 88  
c3. De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (=projectfinanciering), die aan het betreffende taalveld moet worden toegerekend. 90  
      - 2
Aan taakvelden toe te rekenen externe rente     349
d1. Rente over eigen vermogen     -
d2. Rente over voorzieningen     -
Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente     349
e. De aan taakvelden toegerekende rente (rente-omslag)    - 394
Renteresultaat op het taakveld Treasury     - 45